為廣州浪奇董事長(zhǎng)，鐘煉軍作為公司總經(jīng)理，譚曉鵬作為公司董事會(huì)秘書(shū)，李艷媚作為公司財(cái)務(wù)總監(jiān)，未按照《上市公司信息披露管理辦法》第三條的規(guī)定履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對(duì)公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。
在深交所監(jiān)管函中，廣州浪奇的違規(guī)行為除了上述之外，還外加兩條：未及時(shí)披露收到土地移交確認(rèn)書(shū)、對(duì)土地收儲(chǔ)事項(xiàng)會(huì)計(jì)處理前后信息披露不一致。
廣州浪奇已于2020年10月29日取得廣州市土地開(kāi)發(fā)中心《土地移交確認(rèn)書(shū)》，但直至11月14日披露上述信息，未及時(shí)履行信息披露義務(wù)。
根據(jù)此前說(shuō)明，土地收儲(chǔ)補(bǔ)償金額21.56億元，如在12個(gè)月內(nèi)按要求交付土地，廣州浪奇將另外獲得4.31億元作為獎(jiǎng)勵(lì)。
對(duì)這筆資金的使用，在2019年12月11日公告，原計(jì)劃將扣除相關(guān)費(fèi)用后，結(jié)余的土地收儲(chǔ)補(bǔ)償款（包括獎(jiǎng)勵(lì)金）將計(jì)入資本公積，增加公司所有者權(quán)益。到2020年11月14日，公司確認(rèn)為資產(chǎn)處置收益，并由此實(shí)現(xiàn)稅前收益約22.47億元。
董秘上任不到半年便辭職
值得注意的是，1月8日，廣州浪奇披露，譚曉鵬因個(gè)人原因，申請(qǐng)辭去公司董事會(huì)秘書(shū)職務(wù)，辭職后其不再擔(dān)任公司任何職務(wù)。公司董事長(zhǎng)趙璧秋代行董事會(huì)秘書(shū)職責(zé)。
譚曉鵬1988年生人，其2020年7月30日起上任廣州浪奇董秘一職并兼任投資總監(jiān)，如今不到半年時(shí)間便去職。
譚曉鵬也是廣東監(jiān)管局此前出具警示函、深交所出具監(jiān)管函的對(duì)象之一。暫不得而知，其去職是否與此次廣州浪奇被立案調(diào)查相關(guān)，不過(guò)這近半年時(shí)間廣州浪奇正值多事之秋，董秘等人也直接被推上風(fēng)口浪尖。
深交所認(rèn)為，公司董秘譚曉鵬未能恪盡職守、履行誠(chéng)信勤勉義務(wù)，違反了《股票上市規(guī)則（2018年修訂）》第1.4條、第2.2條、第3.1.5、第3.2.2條的規(guī)定。
2020年9月28日，廣州浪奇披露5.72億元貨物不翼而飛，貿(mào)易“黑洞”冰山一角顯現(xiàn)。
隨后的自查中，截至2020年12月30日，廣州浪奇已掌握證據(jù)表明存在賬實(shí)不符的第三方倉(cāng)庫(kù)存貨金額及其他賬實(shí)不符已發(fā)出商品金額累計(jì)達(dá)到8.98億元，均是貿(mào)易業(yè)務(wù)所致。
同時(shí)，公司還存在大量債務(wù)逾期。截至2020年12月30日，廣州浪奇及子公司逾期債務(wù)已經(jīng)達(dá)到7.10億元，逾期均為公司貿(mào)易業(yè)務(wù)。
深陷各項(xiàng)債務(wù)糾紛的廣州浪奇目前被凍結(jié)銀行賬號(hào)已占四分之一，多家子公司股權(quán)被凍結(jié)，日常經(jīng)營(yíng)也受到一定影響。
1月8日，廣州浪奇披露新增部分銀行賬戶被凍結(jié)公告。公司新增3個(gè)銀行賬戶凍結(jié)，凍結(jié)金額為396.72萬(wàn)元。截至1月7日，公司共27個(gè)銀行賬戶被凍結(jié)，累計(jì)被凍結(jié)的資金余額合計(jì)2.85億元（其中，美元戶余額按照公告日匯率換算），占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的14.94%，占2020年三季報(bào)未經(jīng)凈審計(jì)資產(chǎn)的39.27%，占2020年三季報(bào)未經(jīng)審計(jì)的貨幣資金余額的38.25%。
廣州浪奇及子公司廣東奇化目前已開(kāi)立未注銷(xiāo)銀行賬戶共105個(gè)，被凍結(jié)銀行賬戶數(shù)量占已開(kāi)立銀行賬戶總數(shù)的25.71%。
廣州浪奇表示，盡管公司基本戶已被凍結(jié)，但公司目前仍有可用銀行賬戶替代被凍結(jié)賬戶，因而公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)仍在持續(xù)正常開(kāi)展。銀行賬戶凍結(jié)情況暫未對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)和管理活動(dòng)造成重大不利影響。尚不排除后續(xù)公司其他銀行賬戶或公司資產(chǎn)被凍結(jié)的情況發(fā)生。
同時(shí)，廣州浪奇名下部分子公司及孫公司被凍結(jié)股權(quán)注冊(cè)資本金額合計(jì)5.99億元。
被凍結(jié)股權(quán)包括廣州華糖食品有限公司、廣州奇化有限公司、上海奇化實(shí)業(yè)有限公司100%股權(quán)和廣州浪奇日用品有限公司98.90%股權(quán)。