要搞好資金管理必須從它抓起。因此，從資金管理的角度來(lái)說(shuō)，投標(biāo)之前應(yīng)當(dāng)科學(xué)運(yùn)籌，精心測(cè)算。
（四）確保資金的良性循環(huán)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，為了儲(chǔ)備物資和擴(kuò)張市場(chǎng)，公司需要向供貨單位預(yù)支訂貨款，準(zhǔn)予購(gòu)貨單位賒購(gòu)產(chǎn)成品；工程竣工后，經(jīng)常發(fā)生業(yè)主拖欠工程款現(xiàn)象，這是占用施工企業(yè)流動(dòng)資金最多的部分。這些業(yè)務(wù)的存在，形成了施工企業(yè)的債權(quán)，如果疏于管理，就可能產(chǎn)生壞賬，造成企業(yè)資金的損失。因此，加強(qiáng)控制，堵塞漏洞是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的任務(wù)之一。
要使企業(yè)的資金不受損失，產(chǎn)生交易行為必須合法、規(guī)范，債權(quán)確認(rèn)要手續(xù)完備、計(jì)算準(zhǔn)確。還要定期對(duì)拖欠款項(xiàng)進(jìn)行分析，責(zé)任到人，落實(shí)獎(jiǎng)懲責(zé)任制。必要時(shí)，對(duì)久拖未果的工程款可通過(guò)政府協(xié)調(diào)或采取法律訴訟手段，以維護(hù)企業(yè)的合法利益。如遇債務(wù)人破產(chǎn)或意外消亡，也要及時(shí)辦理相關(guān)手續(xù)，將其轉(zhuǎn)為流動(dòng)資產(chǎn)損失，確保企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量和企業(yè)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、可信和準(zhǔn)確。
（五）降低墊資風(fēng)險(xiǎn)為避免施工墊資所導(dǎo)致拖欠款?lèi)盒匝h(huán)的隱患，企業(yè)對(duì)新上的工程項(xiàng)目，原則上不準(zhǔn)墊資施工。對(duì)個(gè)別工程項(xiàng)目因維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，并且建設(shè)單位有明確要求需要墊資施工的，必須要有具備擔(dān)保資格的建設(shè)單位進(jìn)行擔(dān)保，并經(jīng)企業(yè)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后實(shí)施。
對(duì)于企業(yè)在投標(biāo)過(guò)程中向建設(shè)單位支付的投標(biāo)保證金，應(yīng)在招標(biāo)文件規(guī)定時(shí)間內(nèi)，落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)催收。企業(yè)在中標(biāo)后，向建設(shè)單位支付的履約保證金，應(yīng)根據(jù)招標(biāo)文件或施工合同規(guī)定返還方式和時(shí)間，并及時(shí)成立催收領(lǐng)導(dǎo)小組，明確責(zé)任人和催收目標(biāo)，確保款項(xiàng)按期收回。
（六）發(fā)揮資金集中管理的作用隨著信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展與廣泛運(yùn)用，施工企業(yè)可建立資金結(jié)算中心，對(duì)企業(yè)資金實(shí)行集中管理，充分發(fā)揮資金集中管理的作用。
一是聚沙成塔，積小錢(qián)辦大事。施工企業(yè)的成員企業(yè)或機(jī)構(gòu)在設(shè)立之初，大多數(shù)會(huì)在當(dāng)?shù)劂y行開(kāi)設(shè)銀行賬戶進(jìn)行資金結(jié)算，這些銀行賬戶中會(huì)或多或少留存一些資金余額。從單個(gè)賬戶看，一般都不會(huì)很大，但集中起來(lái)看，其總量有可能是一筆巨大的數(shù)字，能夠滿足較大的資金需求。
二是統(tǒng)籌安排資金，按照企業(yè)及其分、子公司的發(fā)展需求合理調(diào)節(jié)資金。由于施工企業(yè)的成員企業(yè)分布于不同行業(yè)、不同地域，它們面臨的發(fā)展機(jī)遇就有可能不同，資金使用高峰與低谷交叉出現(xiàn)。通過(guò)對(duì)企業(yè)的全部存量資金進(jìn)行統(tǒng)一管理，使資金緊張地企業(yè)獲取集團(tuán)的獎(jiǎng)金支持，以便更好地把握發(fā)展機(jī)遇。
三是內(nèi)部融資，節(jié)約融資成本和財(cái)務(wù)費(fèi)用。建立健全的企業(yè)內(nèi)部融資機(jī)制，充分利用各分、子公司的閑置資金，不僅有利于減少企業(yè)外部融資的總額，節(jié)約利息費(fèi)用，也有利于統(tǒng)借統(tǒng)還，獲得規(guī)模效益。