們企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)，已經(jīng)從“挑毛病”轉(zhuǎn)變?yōu)閹椭痛龠M(jìn)業(yè)務(wù)部門的管理，更多扮演的是咨詢師的角色。我們從IT風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的專業(yè)角度，發(fā)現(xiàn)IT的管理及信息系統(tǒng)存在的隱藏風(fēng)險(xiǎn)，并與IT部門一起面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行應(yīng)對(duì)，從前兩次審計(jì)的過程和結(jié)果來(lái)看，IT部門對(duì)于IT審計(jì)確實(shí)是比較歡迎的，因?yàn)槲覀兊哪繕?biāo)都是共同的，那就是降低IT風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，提高IT管理水平，確保業(yè)務(wù)穩(wěn)定和公司目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。
對(duì)于已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的IT風(fēng)險(xiǎn)，又該如何實(shí)施管理，具體流程是什么樣的?
王宇文：對(duì)于發(fā)現(xiàn)的潛在IT風(fēng)險(xiǎn)，首先要明確應(yīng)該采取什么樣的處理措施，這些處理措施包括承擔(dān)、規(guī)避、分擔(dān)、轉(zhuǎn)移和減輕等等。經(jīng)過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估排序，就可以了解風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)影響的大小和發(fā)生概率。高風(fēng)險(xiǎn)是業(yè)務(wù)不能容忍的，就一定要采取措施減少或減輕，有些是可以勉強(qiáng)接受的，或者有客觀條件限制的就可以進(jìn)行轉(zhuǎn)移或者減輕。這個(gè)過程中也需要進(jìn)行評(píng)估和權(quán)衡，因?yàn)楹芏啻胧┑牟捎枚夹枰芳油顿Y，在確定之前一定要評(píng)估這些投資是否值得，評(píng)估完成之后才會(huì)采取相應(yīng)的措施。
對(duì)于每一個(gè)識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，相應(yīng)的部門簽字確認(rèn)之后，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)都有相應(yīng)的責(zé)任人，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人要不斷跟蹤這些風(fēng)險(xiǎn)，定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理的措施和效果進(jìn)行評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制，審計(jì)部門也要定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)。
為了確保風(fēng)險(xiǎn)管理的措施能落到實(shí)處，中海油同樣做了很多工作。審計(jì)監(jiān)察部專門開發(fā)了全集團(tuán)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，進(jìn)入系統(tǒng)中，可以隨時(shí)查看當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)列表，每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)由什么部門負(fù)責(zé)、需要在什么時(shí)間采取什么措施將風(fēng)險(xiǎn)降低到什么程度，以及相應(yīng)的完成情況，都一目了然。領(lǐng)導(dǎo)層可以隨時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督。我們這套系統(tǒng)也得到了國(guó)資委的肯定。
除了風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)確保實(shí)時(shí)跟蹤和監(jiān)督之外，中海油還通過科學(xué)合理的組織結(jié)構(gòu)、將風(fēng)險(xiǎn)管理效果與績(jī)效考核掛鉤等手段，確保風(fēng)險(xiǎn)管理落到實(shí)處。
隨著風(fēng)險(xiǎn)管理工作的深入，我們的認(rèn)識(shí)也在逐步提高，風(fēng)險(xiǎn)管理涉及到的流程管理、制度體系管理是整個(gè)企業(yè)管理的核心，以往這些管理都是分散在各個(gè)部門獨(dú)立管理的，現(xiàn)在，我們正在擴(kuò)充風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)功能，以流程管理為核心建立企業(yè)管理框架模型，把組織、制度、管理、監(jiān)督等管理功能與流程管理有機(jī)地關(guān)聯(lián)在一起，使企業(yè)管理更加清晰、有效。
景忠，你在前面談到了目前有內(nèi)部巡檢、IT審計(jì)和IT決策委員會(huì)對(duì)潛在IT風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行三重把關(guān)，這已經(jīng)是很完備的體系了，你覺得還有哪些可以改進(jìn)的地方嗎?
景忠：有一個(gè)問題我一直在擔(dān)心，那就是供應(yīng)商可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。目前來(lái)看，證券行業(yè)的供應(yīng)商就那么幾家，可選擇的余地很小，這些供應(yīng)商的系統(tǒng)是不是存在漏洞，券商的IT部門很難有能力去檢測(cè)，并且，這些供應(yīng)商的突然變故也會(huì)對(duì)我們?cè)斐珊艽蟮挠绊懀热缰癗ovell公司的轉(zhuǎn)型，就給很多券商帶來(lái)了不小的麻煩。還有去年證券行業(yè)推行的第三方存管，當(dāng)時(shí)很多券商也都比較倉(cāng)促，是否存在風(fēng)險(xiǎn)還需要進(jìn)一步核實(shí)。
這些外部因素造成的潛在風(fēng)險(xiǎn)，目前仍然缺乏比較有效的手段去及時(shí)發(fā)現(xiàn)，這是整個(gè)行業(yè)都普遍面臨的風(fēng)險(xiǎn)，不是一兩家券商就能解決的，需要有更高層面特別是監(jiān)管機(jī)構(gòu)的組織，才能更好地解決這些問題。
中海油和民生證券對(duì)IT風(fēng)險(xiǎn)管理都非常重視，相信大多數(shù)企業(yè)的IT風(fēng)險(xiǎn)管理都還沒有達(dá)到他們的水平。王東紅，對(duì)于如何更好地實(shí)施IT風(fēng)險(xiǎn)管理，你能不能給點(diǎn)建議?
王東紅：目前來(lái)看，國(guó)內(nèi)企業(yè)的IT風(fēng)險(xiǎn)管理主要面臨如下挑戰(zhàn)：董事會(huì)和高級(jí)管理層缺乏對(duì)信息技術(shù)的關(guān)注和統(tǒng)籌安排，對(duì)IT風(fēng)險(xiǎn)了解甚少;信息技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)分層次、分部門管理，職責(zé)分散，分支機(jī)構(gòu)IT風(fēng)險(xiǎn)管理職能缺失，崗位缺失，缺乏統(tǒng)一的IT風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和策略;無(wú)序購(gòu)